故事是發生在南江，常永波從外面回來，在電梯口碰到了鐵浩(張京生 飾)正和某外企老板關于稅收問題爭得面紅耳赤，經常永波解釋，某外企老板終于弄清楚自己企業存在隱瞞少報銷售收入的問題。鄺業北從北京出差回來，帶回來的消息是中央決定對北皋偷稅騙稅問題成立由鄺和常帶領的專案組，代號--利劍。尤智慧，北大畢業的高材生，父母為供她讀書而賣血，最終都死于艾滋病，她在某企業家的資助中完成了學業，為了感恩，她回到了南江。一個以外商身份積極活動在當地號稱“馬哥”的人，具有很強的反偵察能力和操作電腦的水平，是她的同居男友。專案組終于集齊了，來自各地市的人員在鄺、常的帶領下開始了工作計劃。“馬哥”正和阿祥密謀著怎么洗黑錢，他們盯上了遠東集團董事長肖學農的兒子肖峰，他們想利用肖峰遠東總經理的身份為他們洗黑錢。專案組幾個小伙子都喜歡美女朱平，大家都想和她安排到一個組。“馬哥”為了在稅務大樓里搞稅務俱樂部，托肖峰找孫朗（東界國稅局局長）吃飯，并送了盒月餅給孫朗。