玄武門政變后的第三天，李世民(林俊賢 飾)被立為太子。兩月之后李淵(周紹棟 飾)退位做了太上皇，李世民登上皇帝之位，后人稱之為唐太宗。第二年改年號為貞觀。魏征曾經是李建成(王伯昭 飾)的謀臣，殺李世民就是他的主意。李世民愛惜其才，不但沒殺魏征，還讓他入朝為官，魏征很是感動。李世民登基之后，深刻吸取隋朝敗亡的教訓，他告誡眾臣：君主依靠國家，國家依靠百姓，壓榨百姓使君主富裕，猶如割自己的肉添肚子，肚子飽了，身體死了，君主富裕了，國家卻滅亡了。 李世民崇尚節儉，對朝臣們說：要振興大唐，必須稅賦少，徭役輕，為官勤，朝廷儉，朝廷用的每一文錢，都是百姓的血汗，不儉就是欺民，欺民就是毀江山。封德彝為了討好李世民提出遣散部分宮女，減少朝廷開支。李世民欣然同意，隨后陸續遣散了三千宮女，讓她們回家各依父母，任由嫁人。宮中費用銳減。北胡的頡利可汗和突利可汗，聞聽唐朝新亂，率領百萬大軍進逼長安，揚言要飲馬大唐的京師。